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예적금 금리는 낮고 주식 세금은 걱정되는 요즘, 투자자들에게 단비와 같은 계좌가 있습니다. 바로 '만능통장'이라 불리는 ISA(개인종합자산관리계좌)입니다. ISA의 가장 큰 매력은 뭐니 뭐니 해도 ISA 비과세 한도 내에서 수익에 대해 세금을 전혀 내지 않는다는 점인데요. 오늘은 내 소중한 투자 수익을 지켜줄 ISA 비과세 한도와 효율적인 운영 전략을 정리해 보겠습니다. 😊
ISA 비과세 한도: 일반형 vs 서민형
나의 유형에 따른 비과세 금액 확인
ISA 비과세 한도는 가입자의 소득 수준에 따라 두 가지 유형으로 나뉩니다. 본인이 어디에 해당하느냐에 따라 면제받는 세금의 규모가 달라지므로 가입 전 반드시 확인이 필요합니다.
2. 서민형: 비과세 한도 400만 원 (근로소득 5,000만 원 또는 종합소득 3,800만 원 이하)
3. 농어민형: 비과세 한도 400만 원 (종합소득 3,800만 원 이하 농어민)
한도를 넘긴 수익은 어떻게 되나요?
비과세 한도를 초과하는 수익에 대해서도 일반 계좌보다 훨씬 유리합니다. 보통 이자나 배당소득세로 15.4%를 떼어가지만, ISA에서는 초과분에 대해 9.9% 저율 분리과세가 적용됩니다. 이는 금융소득종합과세 대상에 포함되지 않는 절세 효과를 제공합니다.
ISA만의 마법: 손익통산과 절세 원리
손실과 이익을 합쳐서 세금을 매깁니다
ISA 비과세 한도가 더 강력한 이유는 '손익통산' 기능 때문입니다. 일반 계좌는 이익이 난 종목마다 세금을 떼지만, ISA는 계좌 내 전체 종목의 이익과 손실을 합산한 '순이익'에 대해서만 세금을 계산합니다.
예를 들어 A 종목에서 500만 원 벌고 B 종목에서 300만 원 잃었다면, 순이익인 200만 원에 대해서만 비과세 여부를 판단하는 식입니다.
납입 한도와 이월 혜택
ISA는 연간 2,000만 원까지 납입이 가능하며, 5년 동안 총 1억 원까지 넣을 수 있습니다. 만약 올해 한도를 다 채우지 못했다면 다음 해로 이월도 가능합니다. 투자 원금이 부족해 담보 대.출 등을 고민하기 전에, ISA의 납입 이월 기능을 활용해 장기적인 절세 포트폴리오를 짜는 것이 훨씬 현명합니다.
ISA 비과세 한도 극대화 전략
배당주와 국내 상장 해외 ETF 공략
ISA 비과세 한도를 알차게 쓰는 방법은 배당 수익이 큰 종목이나 국내 상장된 해외 ETF(나스닥100, S&P500 등)에 투자하는 것입니다. 일반 계좌에서는 배당금의 15.4%를 원천징수하지만, ISA에서는 전액 재투자하거나 비과세 혜택을 받을 수 있어 복리 효과를 극대화할 수 있습니다.
의무 가입 기간 3년 주의사항
ISA 비과세 한도 혜택을 받으려면 최소 3년의 의무 가입 기간을 채워야 합니다. 3년이 되기 전에 해지하면 그동안 받은 절세 혜택을 반납해야 할 수 있습니다. 다만, 납입 원금 내에서는 중도 인출이 자유롭기 때문에 유동성 관리 측면에서도 비교적 유연한 운영이 가능합니다.
핵심 요약
- ISA 비과세 한도는 일반형 200만 원, 서민형 400만 원입니다.
- 한도 초과 수익은 9.9% 저율 분리과세 혜택이 적용됩니다.
- 이익과 손실을 합산하는 손익통산으로 실질 세금을 크게 줄여줍니다.
- 3년의 의무 기간을 유지해야 비과세 혜택이 확정됩니다.
자주 묻는 질문 (FAQ)
Q: ISA 비과세 한도가 정말 곧 늘어나나요?
A: 정부의 세법 개정안에 따르면 비과세 한도를 일반형 500만 원, 서민형 1,000만 원으로 상향하는 방안이 추진 중입니다. 국회 통과 여부에 따라 더 큰 혜택을 보게 될 가능성이 높습니다.
Q: 만기 시 연금저축으로 옮기면 추가 혜택이 있나요?
A: 네, ISA 만기 자금을 연금 계좌로 전환하면 전환 금액의 10%(최대 300만 원)까지 추가 세액공제를 받을 수 있어 노후 준비에 매우 유리합니다.
Q: 금융소득종합과세 대상자도 가입할 수 있나요?
A: 최근 3년 이내 한 번이라도 금융소득종합과세 대상자였다면 가입이 제한됩니다. 다만, 가입 후 대상자가 되는 것은 계좌 유지에 영향을 주지 않습니다.
ISA 비과세 한도는 투자자가 누릴 수 있는 가장 합법적이고 강력한 수익 방어 수단입니다. 일반형 200만 원, 서민형 400만 원이라는 한도가 적어 보일 수 있지만, 분리과세와 손익통산의 힘을 결합하면 그 가치는 수백만 원 이상의 수익률 차이를 만들어냅니다. 오늘 정리해 드린 내용을 바탕으로 현명한 ISA 투자 전략을 세워보시기 바랍니다!